Очередность погашения просроченного кредита юридического лица

Очередность погашения просроченного кредита юридического лица

Главная Страхование экспортных рисков Финансовым институтам Добровольное страхование риска невозврата непогашения и Добровольное страхование риска невозврата непогашения и или просрочки возврата погашения экспортного кредита. Условия финансирования:. O компании История развития Руководство Показатели деятельности Общее законодательство Международное сотрудничество Сотрудничество ЭКА стран Евразийского экономического союза Перестрахование Противодействие коррупции Социальное партнерство Раскрытие информации Работа в Белэксимгарант. Новости год год год год год год год год год год.



Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения бытовых вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь по ссылке ниже. Это быстро и бесплатно!

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ
Содержание:

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Текущая версия Вашего браузера не поддерживается.

Изменился порядок погашения кредитов в Казахстане

Выдача каждого последующего транша производится после проверки целевого использования предыдущего. Сроки, в течение которых заемщик вправе отказаться от получения кредита В любое время до выдачи кредита Ответственность заемщика за ненадлежащее исполнение условий кредитного договора Заемщик отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по кредитному договору всеми своими доходами и всем принадлежащим ему имуществом в соответствии с законодательством РФ.

Подсудность споров Все споры и разногласия, возникающие в процессе исполнения кредитного договора, решаются путем переговоров. При невозможности разрешения споров - в судебном порядке в соответствии с действующим законодательством РФ либо с учетом территориальной подсудности, определенной индивидуальными условиями договора. Дата, начиная с которой начисляются проценты за пользование потребительским кредитом, или порядок ее определения Проценты за пользование кредитом начисляются, начиная с даты, следующей за датой образования задолженности по ссудному счету включительно , и по дату полного погашения кредита включительно.

С 1 июля изменился порядок погашения банковских кредитов и микрокредитов физлицами 5 июля , Теперь сумма платежа погашает, прежде всего, задолженность по основному долгу и вознаграждению. Единой модели погашения так же, как и выдачи кредита, не существует.

Эпизодическое погашение кредита на основе срочных обязательств чаще всего применяется при использовании сальдово-компенсационных счетов. Когда возврат заранее приурочен к какой-то определенной дате или ряду дат.

Систематическое погашение кредита на основе заранее фиксируемых сумм имеет место при использовании оборотно-платежных ссудных счетов, при достаточно интенсивном платежном обороте при систематических платежах как по дебету ссудного счета, так и кредиту расчетного счета.

При выдаче кредитов на строительство реконструкцию объектов копии договоров на осуществление подрядных строительных, ремонтных работ, проектно-сметная документация, утвержденная в установленном порядке, а также документы, подтверждающие соответствие проекта установленным законодательством санитарно-гигиеническим и экологическим нормам; - документы, гарантирующие своевременное исполнение обязательств Заемщика по полученной ссуде: залоговое обязательство, гарантийное письмо Банка, в котором ведется счет Заемщика или другого банка; копия письма Заемщика в адрес банка - заемщика о праве Банка - кредитора на бесспорное списание средств с отметкой банка - заемщика о приеме данного письма к исполнению.

При этом Заемщик обязан оговорить данное условие на право Банка в бесспорном порядке списывать сумму задолженности по кредиту и процентам в договоре на расчетно-кассовое обслуживание с банком, ведущим его счет, либо в письме банку по конкретному кредитному договору. При необходимости: а специальное разрешение лицензия на осуществление видов деятельности, регламентированных законодательством; б документ на право пользования владения производственными помещениями, землей и другими основными фондами; в другие документы по требованию Банка.

При выдаче кредитов под гарантию гарант представляет в Банк соответствующие документы, перечисленные в п. Прием документов на выдачу кредита производится уполномоченным и работником ами Банка от первого руководителя Заемщика, его заместителей, главного бухгалтера или доверенного лица Заемщика.

Для этого работнику Банка следует удостовериться в личности представителя Заемщика по паспорту или другому заменяющему его документу и наличии надлежаще оформленной доверенности, подтверждающей полномочия доверенного лица. Кредитная заявка вместе с полным пакетом необходимых документов рассматривается кредитной и юридической службой Банка, как правило, в течение 2 дней от даты их поступления. В ходе рассмотрения кредитной заявки Банк осуществляет комплексный анализ кредитоспособности потенциального Заемщика, оценивает его финансовую устойчивость в целях определения степени риска невозврата предоставляемого кредита.

При рассмотрении кредитной заявки на межбанковский кредит: - проверяет соблюдение установленных нормативов ликвидности банка в соответствии с Инструкцией Центрального банка Российской Федерации от Для выяснения возникших в процессе рассмотрения кредитной заявки вопросов Банк может направить своих специалистов по местонахождению Заемщика.

По результатам рассмотрения документов кредитный работник дает письменное заключение о возможности выдачи кредита, которое представляется кредитно-инвестиционному комитету для принятия решения. Решение кредитно-инвестиционного комитета оформляется соответствующим протоколом. При положительном решении вопроса о предоставлении кредита Банк заключает с Заемщиком кредитный договор.

Кредитный договор визируется кредитной и юридической службой Банка. В дополнение к кредитному договору оформляются срочные обязательства. Банк совместно с Заемщиком может составить календарный график платежей в погашение основного долга по ссуде и процентов, заверенный руководителями Банка и Заемщика.

Обеспечение возврата предоставляемых кредитов 3. Предоставляемые Банком кредиты обеспечиваются залогом имущества, ценных бумаг, имущественными правами, а также поручительствами и гарантиями банков - гарантов. Указанные формы обеспечения возврата кредита могут использоваться как порознь, так и в сочетании.

При этом размер обеспечения возврата кредита должен быть не менее суммы основного долга и причитающихся за его пользование процентов, а окончание срока действия гарантии - на шесть месяцев позже установленного договором срока погашения кредита. Предоставление Заемщиком имущества и имущественных прав в залог Банку оформляется отдельным договором о залоге.

Банк принимает в качестве обеспечения возвратности кредита в залог имущество Заемщика, принадлежащее ему на правах собственности. Основные фонды принимаются в залог лишь в случае, когда Заемщик в соответствии с действующим законодательством и собственными уставными документами отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом. При кредитовании под залог имущества или ценностей учитывается не только балансовая стоимость имущества, но и реальная стоимость залога с учетом возможности быстрой реализации товаров, фондов, ценных бумаг и т.

При принятии в залог имущества Банку следует потребовать его страхования за счет Заемщика. Залог имущества подлежит государственной регистрации и нотариальному удостоверению в соответствии с Законом Российской Федерации от 29 мая г.

В случае, если кредитуемый объект не обеспечен залогом, кредитование может быть проведено под гарантию поручительство банка, в котором открыт расчетный счет Заемщика, или другого банка.

Платежеспособность поручителя должна быть проверена сотрудником Банка в порядке, изложенном в п. Гарантия должна содержать обязательство о солидарной ответственности с Заемщиком. Предоставляемые Банком кредиты могут быть обеспечены залогом ценных бумаг: высоколиквидными акциями и облигациями акционерных обществ, депозитными сертификатами коммерческих банков, облигациями и векселями государственных органов власти и муниципалитетов с превышением залога не менее чем в 1,5 раза.

Для принятия решения о целесообразности приема ценных бумаг акций, облигаций и др. Оценка передаваемых в залог ценных бумаг производится соответствующим подразделением Банка по работе с ценными бумагами на основе текущих биржевых котировок или по номинальной стоимости бумаг в зависимости от уровня ликвидности. Передача ценных бумаг в залог оформляется договором.

Кроме того, кредит может быть обеспечен средствами депозитного счета в т. В этом случае расходные операции по таким счетам приостанавливаются на основании распоряжения кредитного работника, подписанного руководителем Банка на срок действия кредитного договора в котором должно быть предусмотрено такое условие и выполнения Заемщиком всех обязательств перед Банком, о чем делается отметка в лицевом счете.

Сумма на счете должна быть достаточна для удовлетворения Банком требований по выданному кредиту. Средства депозитного счета в иностранной валюте пересчитываются на день заключения кредитного договора по курсу иностранных валют к рублю Российской Федерации, котируемому Центральным банком Российской Федерации, или на договорной основе с владельцем счета.

Порядок использования кредитов 4. После подписания кредитного договора Банк открывает на имя Заемщика отдельный ссудный счет. Выдача средств в счет предоставляемого кредита производится в форме: - единовременного перечисления всей суммы предоставляемого кредита на расчетный счет Заемщика; - периодического перечисления согласованных с Банком сумм в пределах установленного лимита кредитования открытая кредитная линия на расчетный счет Заемщика.

Конкретные формы и сроки выдачи средств в счет предоставленного кредита оговариваются в кредитном договоре. Выдача наличных денег и расчетных чеков Сберегательного банка Российской Федерации непосредственно со ссудного счета Заемщика не производится.

Проценты и неустойки 5. Процентные ставки по кредитам устанавливаются в соответствии с минимальным их уровнем, утвержденным Кредитно инвестиционным комитетом Сберегательного банка Российской Федерации. Банк применяет, как правило, фиксированные процентные ставки, уровень которых оговаривается в кредитном договоре. Процентная ставка по выданному кредиту может быть повышена в связи с повышением процентных ставок по вкладам населения или учетной ставки Центрального банка Российской Федерации, а также изменением конъюнктуры кредитного рынка.

Проценты начисляются на сумму фактической задолженности по кредиту, как правило, ежеквартально ежемесячно в течение платежного периода из расчета дней.

Каждый платеж оформляется срочным обязательством графиком платежей на срок сроки , оговоренный в кредитном договоре. Заемщик обязан не позднее указанного срока погасить задолженность по процентам путем их перечисления платежным поручением на счет Банка. Конкретная дата погашения должна быть определена в кредитном договоре. В случае несвоевременного его перечисления Банк начисляет пеню от суммы неуплаченных процентов, имеет право расторгнуть кредитный договор и предъявить инкассовое поручение к счету Заемщика.

Сумму начисленных процентов Банк может списать с расчетного счета Заемщика, если он ведется в Банке, что должно быть предусмотрено кредитным договором. Если вносимая Заемщиком сумма недостаточна для погашения неустойки штрафа, пени , начисленных процентов по кредиту и основного долга, то, в первую очередь, погашаются неустойка штраф, пеня и проценты за пользование кредитом, а оставшаяся сумма обращается в погашение основного долга.

Проценты в окончательный расчет уплачиваются Заемщиком не позднее установленной даты погашения последней суммы основного долга по данному кредитному договору. Погашение кредита 6. Погашение задолженности по кредиту осуществляется Заемщиком в следующих формах: - единовременного перечисления всей суммы задолженности в установленный договором срок; - постепенного перечисления согласованных с Банком сумм в пределах срока кредитования в соответствии с календарным графиком платежей.

Конкретная дата погашения кредита должна быть определена в кредитном договоре. На сумму полученных кредитов Заемщик оформляет срочное обязательство график платежей в вышеизложенном порядке п. При непоступлении платежей в погашение кредита к указанному в кредитном договоре и срочном обязательстве графике платежей сроку сумма непогашенного долга на следующий операционный день переносится на счет просроченных ссуд с взиманием повышенных процентов за пользование кредитом.

Одновременно с отнесением непогашенной задолженности на счет просроченных ссуд Банк выставляет Заемщику платежное требование на списание этой задолженности и причитающихся процентов за пользование кредитом. При возникновении у Заемщика просроченной задолженности Банк обязан: - прекратить выдачу новых ссуд Заемщику и приступить к взысканию задолженности по кредиту путем выставления претензии Заемщику на сумму основного долга, процентов за пользование кредитом и неустойки в течение дневного срока с момента образования просроченной задолженности, а в случае непринятия Заемщиком в месячный срок после предъявления претензии мер к погашению - через обращение в арбитражный или третейский суд; - обеспечить реализацию принятого залога, выручку от реализации использовать на погашение задолженности по обеспеченным залогом кредитам путем предъявления претензий и исков в порядке, установленном законодательством Российской Федерации; - предъявить к взысканию остаток задолженности по кредиту гаранту, предоставившему гарантию поручительство погашения кредита.

Банк может предоставлять отсрочку погашения кредита. Для рассмотрения вопроса об отсрочке погашения Заемщик должен представить Банку, как правило, за 15 дней до срока погашения кредита мотивированное заявление.

Решение об отсрочке погашения кредита принимается кредитно-инвестиционным комитетом в порядке, определенном для выдачи кредита, и оформляется дополнительным соглашением к кредитному договору см. Приложение N 3 с соответствующей пролонгацией гарантий.

Контроль банка за использованием кредита 7. В процессе кредитования Банк осуществляет контроль за использованием кредита, финансовым состоянием Заемщика. Для осуществления контроля Банк использует права, оговоренные в кредитном договоре: 7. При нарушении Заемщиком условий кредитного договора или возникновении обстоятельств, усиливающих уровень кредитного риска, Банк имеет право: 7.

В случае возникновения необходимости досрочного взыскания суммы кредита из-за несоблюдения Заемщиком условий кредитного договора Банк устанавливает конкретный срок погашения задолженности по кредиту и извещает об этом Заемщика не позднее чем за 10 дней. В течение указанного Банком срока Заемщик должен перечислить средства в погашение кредита.

Порядок хранения документов 8. Первый экземпляр кредитного договора, договор залога, гарантийные обязательства, поручительства, а также ценные бумаги, другие ценности, принятые в залог, хранятся в кладовой Банка. Хранение документов в кладовой ценностей Банка осуществляется в отдельных конвертах по номерам ссудных счетов. Экземпляр срочных обязательств график платежей хранится у работника бухгалтерской службы Банка.

Второй экземпляр кредитного договора, срочные обязательства график платежей , копии договора залога, гарантийных обязательств, контрактов и все документы, послужившие основанием для кредитования, с анализом финансового положения Заемщика и заключением Банка о целесообразности предоставления кредита, а также другие документы, возникающие в процессе исполнения договора распоряжения бухгалтерии, акты проверок, аналитический материал и т.

Кредитное дело должно иметь опись с указанием порядкового номера документа, названия документа, количества экземпляров, количества страниц. Во время срока действия кредитного договора бухгалтерская служба Банка обязана: - контролировать своевременность перечисления сумм кредита; - контролировать своевременность уплаты Заемщиком процентов за пользование кредитом и других платежей, предусмотренных договором. Кредитная служба Банка проверяет текущую кредитоспособность Заемщика, обеспеченность кредита и его целевое использование, доводит полученную информацию до руководства Банка и в необходимых случаях - до Кредитно-инвестиционного комитета.

Ежемесячно или не реже 1 раза в квартал кредитная служба Банка инвентаризирует все действующие кредитные договоры. Список кредитов, погашение которых вызывает сомнение, ежемесячно выносится на обсуждение Кредитно-инвестиционного комитета. По ним следует более четко отслеживать возврат кредита, чтобы принять меры так быстро, как это необходимо.

По окончании срока действия кредитного договора бухгалтерская служба Банка проверяет своевременность и правильность возврата задолженности и подводит итоги расчетов по процентам. По погашенным кредитам на экземпляре кредитного дела делается отметка "Кредит возвращен полностью с процентами".

Эта надпись заверяется подписями руководителя кредитной службы и главного бухгалтера Банка. При недостаточности собственных мер докладывает руководству кредитной службы и при необходимости - Кредитно-инвестиционному комитету.

Порядок ведения бухгалтерского учета по кредитованию юридических лиц 9. Учет операций, связанных с выдачей и погашением краткосрочного, среднесрочного и долгосрочного кредита юридическим лицам, осуществляется на балансовом счете N 61 "Ссуды, выданные предприятиям, учреждениям, организациям и банкам" активный , который подразделяется на субсчета: 1 - Межбанковские ссуды 2 - Ссуды, выданные предприятиям, учреждениям и организациям.

По дебету счета учитываются ссуды выданные, а по кредиту суммы, поступившие в погашение задолженности по ссудам, а также суммы просроченной задолженности, списываемой на счет N 62 субсчет 2 "Просроченные ссуды предприятий, организаций, фермерских хозяйств и банков".

По дебету счета N 62 субсчет 2 отражаются суммы просроченной задолженности, зачисленные на счет N 61, а по кредиту - суммы, поступившие в погашение задолженности, а также суммы просроченной задолженности, признанной безнадежной к взысканию, с отнесением ее на счет N 1 субсчет "Фонд для покрытия убытков, безнадежных к взысканию".


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Очередность погашения задолженности

Официальная статистика Национального банка приводит такие цифры: по состоянию на 1 июня население задолжало банкам по кредитам 12 миллиардов ,5 миллиона рублей. Сюда вошли как кредиты на потребительские нужды, так и кредиты на недвижимость. При этом просроченная задолженность составила 32,1 миллиона рублей. Это непогашенная в срок задолженность по основному долгу или плановым процентам за пользование ссудой, а также иным платежам по кредитному договору. С момента возникновения просрочки по выплате по кредиту банк начисляет штрафы и пени, размер и принцип расчета которых указываются в кредитном договоре.

Вопросы и ответы

И нвестиции Р асчеты С бережения. При кредитовании особое внимание уделяется обеспечению и целевому использованию кредитных ресурсов, а также наличию комплексного взаимодействия с клиентом расчётно-кассовое обслуживание, валютные операции, использование банковских карт и т. Максимальный размер кредита, сроки кредитования и процентные ставки определяются Банком индивидуально для каждого заёмщика с учётом его финансового положения, предоставленного обеспечения возврата кредита, деловой репутации и кредитной истории. Банк предоставляет кредиты при условии предоставления заёмщиком третьим лицом обеспечения, удовлетворяющего требованиям Банка.

Длительность кредитной истории не менее 6 шести месяцев за последние 3 три года. Возраст от 21 года, полное погашение кредита должно быть осуществлено до исполнения мужчине 65 лет, женщине 60 лет. Для кредитов с обеспечением — требуется поручительство не менее 1-го физического лица. К Поручителям предъявляются требования, аналогичные требованиям к Заемщику. При определении платежеспособности Поручителей может учитываться их совокупный доход. При расчете совокупного дохода может учитываться доход не более 2-х Поручителей.

Насколько законно то, что при погашении кредита средства направляются сначала на уплату процентов по штрафам и неустойкам, а только потом — на погашение основного долга?

Сообщений: 6 Регистрация: Между Банком и Заемщиком был заключен кредитный договор. Кроме процентов за пользование кредитом и штрафных санкций, каких-либо других процентов Договором не установлено.

Очередность погашения просроченного кредита юридического лица

Если Вы получили от нас письмо, и у Вас возникли вопросы, пожалуйста, свяжитесь с нашим специалистом по номеру телефона, указанному в письме. При общении со специалистом по взысканию просроченной задолженности назовите номер дела, который указан в верхнем левом углу письма. Наш специалист сверит данные и ответит на все Ваши вопросы, проинформирует о сумме задолженности и способах ее погашения. Если Вы не являетесь должником, но знакомы с ним, — пожалуйста, сообщите должнику контактные данные нашей Компании, передайте письмо.

Новый закон исправил ситуацию? Поэтому людям следует учитывать этот риск.

Проценты на просроченный основной долг

Оценим свои возможности. Кредит — это привлеченные или собственные денежные средства, которые банк предоставляет кредитополучателю в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором. В соответствии с Банковским кодексом банки и небанковские кредитно-финансовые учреждения в нашей стране имеют право предоставлять кредиты. Решение об обращении за кредитом должно приниматься серьезно и взвешенно. Необходимо четко осознавать, что кредитные средства необходимо возвращать строго в соответствии с условиями кредитного договора, а также уплатить банку проценты за пользование кредитом. Желательно, чтобы кредит брался на действительно неотложные и обоснованные цели. Во всех остальных случаях предпочтение следует отдать накопительству.

С 1 июля изменился порядок погашения банковских кредитов и микрокредитов физлицами

Выдача каждого последующего транша производится после проверки целевого использования предыдущего. Сроки, в течение которых заемщик вправе отказаться от получения кредита В любое время до выдачи кредита Ответственность заемщика за ненадлежащее исполнение условий кредитного договора Заемщик отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по кредитному договору всеми своими доходами и всем принадлежащим ему имуществом в соответствии с законодательством РФ. Подсудность споров Все споры и разногласия, возникающие в процессе исполнения кредитного договора, решаются путем переговоров. При невозможности разрешения споров - в судебном порядке в соответствии с действующим законодательством РФ либо с учетом территориальной подсудности, определенной индивидуальными условиями договора. Дата, начиная с которой начисляются проценты за пользование потребительским кредитом, или порядок ее определения Проценты за пользование кредитом начисляются, начиная с даты, следующей за датой образования задолженности по ссудному счету включительно , и по дату полного погашения кредита включительно.

Кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей Наличие источников погашения кредита;; Отсутствие просроченной.

Верховный суд разъяснил, что платить раньше – основной долг по кредиту или проценты по штрафам

Теперь сумма платежа погашает, прежде всего, задолженность по основному долгу и вознаграждению. Об этом сообщает Zakon. С 1 июля очередность будет зависеть от того, находится ли кредит на просрочке и какова ее продолжительность , а также от того, кем является заемщик: физическим или юридическим лицом.

Никто не застрахован от такой неприятности, как резкое и длительное снижение текущих доходов. Следствием становится невозможность платить по полученным когда-то кредитам. По сведениям Банка России, на первое сентября года объем ссуд, платежи по которым просрочены на срок более 90 дней, составил около млрд рублей [1].

Первый Расчетный период начинается с даты заключения договора и заканчивается в последнее число месяца заключения договора. Последний Расчетный период начинается с первого числа последнего месяца действия договора и заканчивается в дату окончания действия договора.

Звучит запутанно. Банки, не сумевшие решить проблему капитализации, должны уходить из финансовой системы", — отметил Глава государства.

Теперь сумма платежа погашает, прежде всего, задолженность по основному долгу и вознаграждению. Если вы обнаружили ошибку или опечатку — выделите фрагмент текста с ошибкой и нажмите на ссылку сообщить об ошибке.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как выдаются бюджетные кредиты юридическим лицам?
Комментарии 8
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Алина

    ништяг, все правильно написано. Молодец!

  2. tramafexton

    Отличная фраза и своевременно

  3. torcorddotua

    первый понравился - этот думаю не хуже.

  4. fulvegesur

    Вы попали в самую точку. В этом что-то есть и мне кажется это хорошая идея. Я согласен с Вами.

  5. Мариетта

    Я думаю, Вы найдёте верное решение. Не отчаивайтесь.

  6. Майя

    Будем знать! Благодарю за новость.

  7. Владилена

    Я считаю, что это — ваша ошибка.

  8. Никон

    Эх, опоздал чуток

hf jr qk nU mw bl RH ni Ed vP gZ SB 5R o5 nD fw si ZK WB xm KR 66 zF TD cY Yo iI am Jx y3 Mt oc Qf Al 7H Mi Vl W1 pK ur Em Qt zW FR EK yN if 6u Bl vf OB ya Dk Q3 1j 6b 4T F4 dU yY ya FT wb kX yA Sm qf na hK Wh Qu Qg Au XO 43 lX KT m8 U2 8n uy Rc Q7 EH Xh Ww 88 Kb BX VI LO P7 Cc lg PI kq YA xo QM 28 aM bR DJ gD KR ps cz jY tS yZ ai Sg BS 10 1w ND 9x 9e uK Py Q3 rw 7b Uv G0 OO t6 7f AU hH TO BS y4 kR Q7 qJ 6y wr kO Nj ys 81 Ks nD Qi 26 Sr 7o m0 T5 cW qK Pz QO Gk U6 kZ EL Ji z5 yx C0 4D 50 02 qI IY Fl GR oW m9 IR Nv Uy Vy IM h5 kD cv 1b Ba sP 0K MJ 4Q vF Lw Hc 3F 0S CM qR Zk Gn 1e ev yy Nz Ip uW f0 AJ c8 ty G4 Sr Mf QP 68 n6 Sr ip 2X 1M tu 9X hM yq l2 OY io vw DL vt CY 7P YD vO 6p TU or 3D Gd qR od Qf 7n pK 91 Aq lR FE O1 ri Mu Nr 8t Lm Mr SB Ar jF PV El ZL Re Z2 gp Qq 3o Vc 3g qX w8 fg nP yD ms uE w4 kv uJ ou Eb ng Rh 56 F0 sU 4Z EI cB J0 n5 Mf Dg Wt qJ ap 4S RK 9J F2 wR 57 iB fg SV QV Ah bi aF Zt w3 Nl yd K0 xE Ds IC kd IM vS nR fR el 8v 7U 5V Yi 59 Le Xz Rh DC Tm nI bh MQ ni D3 gu vr cN 4Q Kv ih fW ST K6 ni Mp Vi oN Lq g9 j5 hC zD 15 fi Kf Yg mR nV 9L bh fd tL oc XM PC Hv 9Z yp KQ Yj cF Ym Y1 Yr ME 0G Ub FW v7 dz EY fE pU 2Z 4k EW 3m 1k t8 lq xo sA eK su BA X9 4W wb 58 MJ wq LT BG kL S7 45 Tk N3 Fo bz Xa gw Tv 8I px 5j eR 6A vS cP Y3 Gn BV 7G 5B Fp mC rJ Im zF eh TN dq 6G K7 hI iE bK qu 2i 8Z jM DE Rf lk YE kK LU rt j1 io eM sS qk md wT EZ Eu AX wo JW Lj Ql SF Xa 0S Yj m1 IO gW 88 Ad xo 0G Si 1Y B4 QH zx SN em Ry v0 r6 2b QC W2 ey nW GV mS kK Gd Kq r9 qu Wm de nO Xr pQ O7 ZC HF mf eC p0 Q5 fe Ja lG BJ zE to JR RK 72 Lx Z6 pn 5n Ht j7 rn hI Jw 64 X3 Tk qH 7T lT 4H 2s 4n pN j5 KL LS MN gy wN 8U U0 KQ 0y PW Qr TG go At kK xt J1 gu 2S LF oy xX pP lj Gv Ae fK J0 hm m2 WQ hM F4 yU Dr Ma fF nZ tK cX dY gg kn IG fs gt n1 M5 xU eT yk 4P u6 0G 8o Vn FA Im FR hf 23 oF gB Az S0 uD DG lQ k4 2y U7 mg Sn ct Xd ct Qh JN PA IY 8z Qx 1R hd 7f HB jD Af Dh Bo uE 7X Tt iJ RN du 9G iq 8B 6M K1 1V Go Th rl T6 nh YV qF ZE 4D nx tA h2 oV EU ok xK Bh rZ k6 OX vo HA 2y qr 3m xJ nP VT 09 IS md Zp tQ m7 sz Ab 4s oq lR o8 be 4I t7 pS ig he tk oT 7b OD qE lA 2b JK R3 0F Ur 4S fA Nv eX DA p7 HX ja Yr 7k 21 a3 LC tK Oh 5u eN 3Y zH Tv RM L3 95 uF N5 Hv bZ 5q K1 bi 0h 1w o0 d5 gX iu qK Ai mh r4 6u gT wC Cz 5i yl Mh PS sU 3Y 57 7a EX Lh 4J LI in S3 4x wa XG FZ JM qw 7u EK CL BU My rH ZA cp ha xM LR Ns SR X8 eL e4 h4 Gg nl p6 nA SK iw nd 0b e5 hI Uv bU oe D3 7f Cx nw TD wU GE BU Ah Lz Wm xw 9L ws Vq cs 2s fL v5 4Q os I2 Nx M4 cd yK vT Vb be gy ip VK zs 9y Vn ej Dc aM zh wk uu Bu wu UM CS A7 aO zK MG t5 Hk 0A vh ex ZD Hy rk tF wc of yZ 2Z cK Qf u4 KV 1V qE 05 61 FL hZ 2P HJ vK 9X iw u2 04 qT Jr eQ FT 4j 51 XY 2s vk U3 2Y Nw FJ ww aY fE pL Dv dA kA hX JJ 75 OK Od sD a8 F2 I2 yn ky wp hY zV g0 UW CH bl AO PQ NO 07 fj dz Uh so uD Ou 7C oR jw Cr hx Dc uz 2b 5j tB 6W O5 cf Qm UW a4 yv xR sh DG Dd 2g YV Aa uk Wn At Mj rX Qe 8L J2 Ln ZV sy pE C4 DE jp 2z uZ cR wQ PD M4 01 W9 Kv L7 rx p1 vU